Налоговый консультант для физических лиц в Калининграде

Да, но с важными нюансами. Минимальный срок владения составляет 5 лет для большинства объектов и 3 года — если квартира единственное жильё, получена в наследство, по договору дарения от близкого родственника или в порядке приватизации. При продаже раньше этих сроков можно применить вычет в размере 1 000 000 рублей или уменьшить доход на расходы по покупке — что выгоднее в вашем случае, рассчитаем на консультации.

Да, налоговый вычет можно получить за три предшествующих года. Например, в 2026 году можно подать декларации за 2023, 2024 и 2025 годы. Это актуально для вычетов на лечение, обучение, покупку жилья. Важно не пропустить срок — по истечении трёх лет право на возврат утрачивается.

Да, доход от аренды облагается НДФЛ по ставке 13% (или 15% с суммы свыше 5 млн рублей в год). Декларация 3-НДФЛ подаётся до 30 апреля следующего года, налог уплачивается до 15 июля. Альтернатива — зарегистрироваться как самозанятый и платить налог по ставке 4–6%. Что выгоднее в вашем случае — разберём на консультации.

Нет. Доходы в виде подарков от близких родственников — супругов, родителей, детей, братьев, сестёр, бабушек и дедушек — освобождены от НДФЛ по ст. 217 НК РФ. Если подарок получен от других лиц (дальних родственников, коллег, партнёров) — НДФЛ платится с рыночной стоимости. При дарении недвижимости налог рассчитывается от кадастровой стоимости.

Имущественный вычет — это право вернуть часть уплаченного НДФЛ при покупке жилья. Максимальная сумма вычета — 2 000 000 рублей (возврат до 260 000 ₽), по ипотечным процентам — ещё до 3 000 000 рублей (возврат до 390 000 руб.). Итого можно вернуть до 650 000 рублей. Воспользоваться вычетом можно один раз в жизни.

Да. Выигрыши и призы облагаются НДФЛ, но по-разному в зависимости от источника. Выигрыши в рекламных акциях свыше 4 000 рублей облагаются по ставке 35%. Доходы от азартных игр и букмекерских контор — по стандартной ставке 13–15%. Налоговый агент часто удерживает налог сам, но не всегда — уточним вашу ситуацию на консультации.

Налоговым резидентом РФ признаётся физическое лицо, фактически находящееся в России не менее 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Статус резидента влияет на ставку НДФЛ: резиденты платят 13–15%, нерезиденты — 30% с большинства доходов. При смене статуса необходимо пересчитать налог за год. Поможем подтвердить статус и правильно рассчитать НДФЛ.

Налоговый вычет предоставляется тем, кто платит НДФЛ по ставке 13%. Если вы не работаете официально или работаете как самозанятый — права на вычет нет. Однако если в течение трёх последних лет у вас был официальный доход с удержанием НДФЛ — вычет можно получить за эти периоды. Разберём вашу ситуацию и определим, есть ли право на возврат.

Не игнорировать — это главное. На ответ отводится ограниченный срок, после чего ФНС вправе выставить требование об уплате и начислить пени. Мы изучим требование, проверим правомерность расчёта НДФЛ, подготовим мотивированные возражения со ссылками на НК РФ и разъяснения Минфина. В большинстве случаев вопрос решается без суда.